Nel credito commerciale tra imprese, ogni fattura rappresenta un finanziamento implicito, ma ancora oggi molte PMI concedono credito senza strumenti evoluti di valutazione del rischio, affidandosi a dati incompleti o a valutazioni soggettive. Da questa esigenza nasce PayScore, la nuova piattaforma sviluppata da Report Aziende, che utilizza l’intelligenza artificiale per trasformare dati finanziari, camerali e comportamentali in una decisione operativa immediata e comprensibile anche al di fuori dell’area finance.
A differenza dei sistemi tradizionali, PayScore non restituisce solo un punteggio, ma un esito concreto sulla singola operazione: se concedere credito, a quali condizioni o se è necessario fermarsi. Il modello alla base della piattaforma introduce una distinzione strutturale tra rischio dell’azienda e rischio della specifica fattura, trattandoli come variabili indipendenti. Da un lato viene analizzata la solidità complessiva del cliente, dall’altro la sostenibilità dell’operazione in funzione di importo, dilazione ed esposizione già in essere, replicando in modo scalabile la logica decisionale tipica di un CFO.
Il cuore tecnologico del sistema è un modello probabilistico sul credito commerciale che stima separatamente la probabilità di pagamento puntuale, di ritardo e di insolvenza, superando i limiti dei rating tradizionali che tendono a trattare questi fenomeni in modo indistinto. L’analisi è alimentata da una base di oltre 5 milioni di fatture reali, utilizzate per individuare pattern di pagamento e comportamenti ricorrenti nel credito B2B. Quando disponibili, questi dati comportamentali possono prevalere sulle informazioni di bilancio, consentendo al modello di adattarsi dinamicamente al comportamento effettivo della controparte.
Accanto all’analisi dei dati, PayScore introduce un ulteriore livello di intelligenza: la valutazione della qualità e della completezza delle informazioni. In presenza di dati non aggiornati o insufficienti, il sistema può sospendere automaticamente la decisione, trattando il rischio informativo come una variabile critica e non come un elemento secondario.
l’AI non si limita a fotografare la situazione attuale, ma simula tre scenari di deterioramento progressivo: pagamento puntuale, ritardo moderato, tensione finanziaria, valutando la tenuta dell’operazione in ciascuno. A questo si aggiunge la valutazione della qualità del dato stesso: se una società di capitali non deposita bilanci da anni, il sistema attiva un blocco decisionale specifico, segnalando il rischio informativo indipendentemente da qualsiasi altro indicatore.
Il modello costruisce inoltre indicatori derivati che mettono in relazione importo, tempi di pagamento ed esposizione complessiva, trasformando dati contabili statici in misure dinamiche di sostenibilità finanziaria. A questo si aggiungono simulazioni prospettiche che valutano l’impatto di scenari alternativi, come ritardi o tensioni finanziarie, prima che si verifichino, e il calcolo del costo economico della dilazione, che consente di quantificare l’impatto del credito sul capitale e sulla marginalità.
Il risultato è un output in linguaggio finanziario naturale che sintetizza in pochi secondi un livello di analisi normalmente accessibile solo attraverso attività manuali complesse, rendendo il processo decisionale fruibile non solo per i CFO ma anche per funzioni commerciali e amministrative. Con PayScore, ogni fattura può essere valutata prima di trasformarsi in esposizione, introducendo un approccio più consapevole e preventivo alla gestione del credito B2B.
